Пошаговое заполнение 3 ндфл при покупке квартиры за 2019 год

Оглавление:

Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры


Сейчас будут рассмотрены детали, объясняющие, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, 2019 г. Нужно выполнить следующие действия, заполняя пошагово форму:

  1. Приложение 7 (ранее лист «Д1») «Сведения об объекте и произведённых расходах». Тут указан размер вычета и его остаток.
  2. Приложение 1 (ранее лист «А») «Доходы от источников РФ». Если же источник другая страна, тогда понадобится Приложение 2.
  3. Титульный лист с личными сведениями. Сюда относятся паспортные данные, подразделение налоговой службы, период отчётности по доходам, уплате налогов и расходам.
  4. Раздел 2 «Расчёт налоговой базы и суммы налога по доходу». Он объясняет алгоритм произведённых расчётов.
  5. Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих к уплате в бюджет/возврату из бюджета». Здесь прописывается итоговая сумма компенсации.

Последовательность заполнения декларации следующая: сначала идёт Приложение 7 и 1, затем Раздел 2 и 1. Сидорова Алла Ивановна в 2017 г.

стала хозяйкой коттеджа стоимостью 3 млн. 600 тыс. руб. Чуть ранее она уже получила вычет на 980 тыс.

руб. в размере 127 400 руб. Остаток компенсации на 2017 г., соответственно, 1 млн. 20 тыс. руб. (2 000 000 – 980 000). Величина вычета зависит от доходов владельца имущества за указанный отчётный период.

В 2017 г. Гражданке выплатили заработную плату в размере 818 900 руб., налог государству с этой суммы составил 106 457 руб.

(818 900 × 13%). Декларация при приобретении второго дома подаётся в 2020 г. Возврат равняется 818 900 руб., его остаток в 201 100 руб. (1 020 000 – 818 900) обязательно следует отметить в повторной декларации в 2019 г. и будет получено 26 143 руб. На титульном листе пишутся личные данные Сидоровой, период налогообложения (код «34») и год.
и будет получено 26 143 руб. На титульном листе пишутся личные данные Сидоровой, период налогообложения (код «34») и год.

В Приложении 1 указываются необходимые сведения о работодателе, начисленные доходы (818 900 руб.) и величина уплаченного заявителем налога (106 457 руб.). В Приложение 7 вносится информация о приобретённой недвижимости (номер по кадастровому свидетельству, дата оформления права собственности), прописываются затраты, которые Сидорова возместит при совершении сделки купли-продажи.

Для примера это 1 млн. 20 тыс.

руб. (сумма равна остатку вычета). В строках 140 и 150 пишется величина возмещения, которая положена Сидоровой по итогам 2017 года.

В разделе 2 прописываются данные о сумме дохода, в размере которого и предоставляется компенсация – 818 900 руб. Сумма удержанного налога (строка 080) составила 106 457 руб., она совпадает со средствами к возмещению (строка 160). В Разделе 1, строке 050 отмечены итоги – компенсация.

Это 106 457 руб. Наименование поля Значение Пояснение Ссылка на нормативный документ Номер корректировки 0 Декларация подается впервые, поэтому проставляется нулевое значение Приказ ФНС России

«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»

от 03.10.2018 № Код налогового периода 34 Установленный приказом ФНС № ММВ-7-11/569@ код для декларации 3-НДФЛ Налоговый период 2020 Проставляется год, за который предоставляется 3-НДФЛ Код налогового органа 1838 Код налоговой инспекции по месту жительства Васильева Н. А. Код страны 643 Цифровой код РФ Код категории налогоплательщика 760 Обозначение физического лица Далее Васильев Н.

А. перешел к заполнению раздела 2

«Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке…»

. Справа от наименования раздела Васильев Н.

А проставил цифру «13», что означает ставку НДФЛ (13%), а в п. 1 «Вид дохода» указал цифру «3», выбрав из списка, расположенного рядом с этой ячейкой, подходящий вариант.

Наименование строки Значение Нормативный документ Код бюджетной классификации (строка 020 раздела 1) 18210102010011000110 Приказ Минфина России

«Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации»

от 01.07.2013 № 65н (ред. от 13.02.2017) ОКТМО (строка 030 раздела 1) 94740000 Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований, утвержденный приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-ст. В результате выполненных расчетов выяснилось, что за 2020 год Васильев Н.

А. может вернуть налог только с части вычета, а его неиспользованная сумма переносится на последующие периоды. Как это происходит, узнайте из следующего раздела.

Related Posts

  • Заполнение 3-НДФЛ за 2020 год: скачать программу бесплатно с сайта Налоговой
  • 3-НДФЛ 2019: образец заполнения при покупке квартиры
  • Можно ли заполнить декларацию 3-НДФЛ от руки
  • Реестр документов к 3-НДФЛ: бланк
  1. 3-ндфл
  2. покупка квартиры 3-ндфл 2019
  3. 3-ндфл 2019 при покупке квартиры
  4. ТЕГИ
  5. имущественный вычет 3-ндфл 2019
  6. 3-ндфл 2019 на налоговый имущественный вычет
  7. при покупке квартиры 3-ндфл 2019
  8. образец заполнения 3-ндфл при покупке квартиры 2019
  9. декларация 3-ндфл
  10. налоговая декларация 3-ндфл

ПОДЕЛИТЬСЯ Facebook Twitter

  1. tweet

Предыдущая статья3-НДФЛ 2019: образец заполнения при продаже квартирыСледующая статьяОплата 3-НДФЛ в 2019 году: сроки

Как подать декларацию на возврат подоходного налога?

Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?

Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать. Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные.

Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. По доходам, полученным за пределами РоссииОбразец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

По доходам от предпринимательской деятельностиОбразец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

Доходы полученные в РФ

1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13% 2.

Далее нам нужно добавить источника выплат — т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем.

Все реквизиты вашего работодателя указаны в ней в пункте 1: «Данные о налоговом агенте»

Заполняем онлайн

Предлагаем пошаговый алгоритм, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на официальном сайте ФНС через . Для составления отчета онлайн потребуется зарегистрироваться на сайте ИФНС, войти в личный кабинет, а также оформить электронный сертификат цифровой подписи.

Операции не займут много времени. Можно использовать свою учетную запись с единого портала «Госуслуги» — это существенно облегчит порядок регистрации и сократит время на то, чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно.

Итак, пошаговая инструкция, или пример заполнения 3-НДФЛ онлайн:

  • Войдите в личный кабинет налогоплательщика под своим логином. Введите пароль. Перейдите в раздел составления НД, как показано на картинках.
  • От подготовки до отправки НД всего семь этапов. Большая часть сведений заполнится автоматически. Проверьте данные. При возникновении вопросов пользуйтесь подсказками: наведите курсор на знак вопроса с правой стороны поля.
  • Проверьте сведения о налогоплательщике.
  • Заполните раздел «Доходы».

    Обратите внимание, что на данном этапе доступно заполнение информации из справки 2-НДФЛ.

    Данные становятся доступны только после сдачи данной отчетности работодателем.

  • Впишите информацию о полагающихся налоговых вычетах. Пользуйтесь подсказками системы.

    Прикрепите сканы подтверждающих документов.

  • Итоговый раздел.

    Проверьте итоговые показатели. Если все верно, можно сформировать файл для отправки, подписать его электронной подписью и отправить в ФНС.

Поделитесь с друзьями: Вместе с эти материалом часто ищут: Договор на бухгалтерское обслуживание — это соглашение, которым одна сторона поручает другой ведение всех вопросов бухучета: оперативный ежедневный бухучет, составление и подача отчетов, исчисление налогов, сборов и взносов. 6 декабря 2019 Справка о балансовой стоимости активов — это документ, который иллюстрирует актуальную ценность имущества организации на конкретную дату.

Рассказываем, для чего необходима такая справка, и как ее заполнять. 28 января 2019 Журнал по технике безопасности и охране труда — это обязательный документ, в котором фиксируется информация о проведенных инструктажах по охране труда.

За его отсутствие оштрафуют на 130 000 рублей. 15 октября 2019 Сведения о среднесписочной численности работников — это обязательная контрольная форма, в которой отражается количество сотрудников за конкретный отчетный период. Подать отчет в ФНС нужно сразу после новогодних каникул, до 20.01.2020.

За срыв сроков подачи отчетности контролеры выставят штраф. 19 ноября 2019 × Еженедельная рассылка Каждый понедельник вы будете получать подборку самых интересных материалов за прошедшую рабочую неделю Подписаться

Расчет к Прил. 1

Так как, кроме зарплаты от работодателя, в отчетном году человек получает дополнительный доход в виде оплаты за квартиру, то его нужно также отразить, для этого применяется отдельный предпоследний лист формы 3-НДФЛ — Расчет к Приложению 1.Вверху на этом листе также заполняется ИНН, номер страницы, фамилия и инициалы.Далее заполнить нужно следующие поля в декларации:

  1. 010 — кадастровый номер квартиры, которую продали в 2019 году;
  2. 030 — цена за квартиру по договору о продаже;
  3. 020 — кадастровая стоимость на 01.01.2019 (если не определен законом для данной квартиры, то не заполняется);
  4. 040 — 0,7 * кадастровую стоимость из стр.020;
  5. 050 — доход, который будет облагаться НДФЛ в связи с продажей квартиры (если значение поля 030 больше, чем 040, то вписывается показателя поля 030, в противном случае из поля 040).

Здесь нужно пояснить, что при продаже жилого имущества продавец обязан заплатить налог либо с продажной стоимости квартиры, либо с 0,7*кадастровую стоимость в зависимости от того, какой показатель больше.Если цена по договору меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то платить налог нужно с 0,7*кадастр.стоимость.Если цена по договору равна или больше 70% от кадастровой стоимость, то платить нужно налог от продажной цены.Данное правило закреплено в п.5 ст.217.1 НК РФ.

Где скачать программу Декларация 2019?

Программа 3-НДФЛ 2019 понятна и удобна для использования.

Скачать ее можно бесплатно. Для этого следует зайти на сайт налоговой службы — .Программа устроена так, что в процессе заполнения подскажет, где допущены ошибки. В некоторых случаях невозможно будет продолжить оформление до устранения недочетов.

Это удобно, так как минимизирует возможность сдачи неправильно оформленной декларации в ИФНС.Ежегодно программа обновляется, учитывая введенные обновления в налоговые законы. (во вкладке 2019 нажмите кнопку «загрузить» напротив заголовка «Программа установки».После скачивания запустите скачанный файл — начнется несложный процесс установки программы на компьютер.После окончания процесса двойным нажатием запустите программу, теперь можно приступать к формированию декларации 3-НДФЛ.Скачанной программой можно пользоваться только в 2020 году для подачи отчета за 2019 год.Важно: если вы заполняете декларацию без использования программы, то проверьте заполняемый бланк, он должен быть актуален на текущий год.

(во вкладке 2019 нажмите кнопку «загрузить» напротив заголовка «Программа установки».После скачивания запустите скачанный файл — начнется несложный процесс установки программы на компьютер.После окончания процесса двойным нажатием запустите программу, теперь можно приступать к формированию декларации 3-НДФЛ.Скачанной программой можно пользоваться только в 2020 году для подачи отчета за 2019 год.Важно: если вы заполняете декларацию без использования программы, то проверьте заполняемый бланк, он должен быть актуален на текущий год. С 2020 года форма немного изменилась — .

Уплата налога

Пример расчета №2: Канадаев А.И.

приобрел в 2015 году квартиру за 3 миллиона рублей. При этом договор купли-продажи остался у него на руках вместе с распиской продавца о получении средств.

В конце 2016 он решил реализовать собственность за 3 150 000 рублей.Схема расчета: 3 150 000 – 3 000 000 = 150 тысяч.

Они и будут считаться прибылью, с который взыскивается налог.

Теперь рассчитывается конечная сумма налога: 150 000 * 0.13 = 19 500 рублей.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры: общие правила

Продавец квартиры заполняет и представляет декларацию налоговикам в следующем составе:

  1. титульный лист;
  2. расчет к приложению 1.
  3. приложение 1;
  4. раздел 2;
  5. раздел 1;
  6. приложение 6;

Титульник содержит данные о физическом лице (Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, информацию по документу, удостоверяющему личность, коды категории и статуса налогоплательщика и налоговой инспекции, куда представляется отчет (код)). Также здесь проставляются налоговый период и отчетный год, номер корректировки.

Раздел 1 содержит сведения о КБК, ОКТМО и сумме налога, подлежащей уплате в бюджет.

В разделе 2 приводится расчет налога на основании доходов из приложения 1 и расходов/вычетов из приложения 6. Подробнее то, как вывести эту сумму обязательства без ошибок, мы разберем далее.

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру в программе Декларация

Как правильно заполнить вычет за квартиру в программы «Декларация» по 3-НДФЛ:

  • Здесь обратите внимание на ставку — должна быть 13%. Нажмите на кнопку для добавления источника.
  • Здесь опирайтесь на свои документы — договор или выписку из ЕГРН.
  • После установки запустите программу.
  • Когда будете выбирать вид документа, нажмите на код «21», это паспорт. Если у вас нет паспорта (актуально для иностранцев, лиц до 14 лет), то выберите другой документ, заменяющий вам паспорт.
  • Укажите сумму.
  • Переходите к последнему разделу.
  • Теперь укажите удержанную сумму НДФЛ. Возьмите ее из справки 2-НДФЛ.
  • Поставьте флажок в верхней строке.
  • Если у вас есть несовершеннолетние дети, вы можете получать вычет и за них, для этого поставьте галочку напротив указанной строки.

    Это нужно сделать и в том случае, если вы вычеты за детей уже получаете — по месту работы или в виде возвратов.

  • Заполните графы, опираясь на паспорт.

    Обратите внимание, нужно писать заглавными буквами.

  • Если вы указали сумму за месяц и зарплата у вас всегда одинаковая, то можно просто продублировать ее необходимое количество раз. В ином случае нужно вписывать вручную.
  • Код зарплаты — «2000».
  • Добавьте объект.
  • Какие бы вы расходы ни понесли, вы можете указать только 2 000 000, не более.

    Для пенсионеров есть специальная строка.

  • Укажите реквизиты вашего работодателя. Их легко найти в справке 2-НДФЛ.
  • Первое, что вам нужно заполнить, это указать номер инспекции и код ОКТМО. Как уже говорилось, вы можете посмотреть их через сервис ФНС .
  • За 2 дня до конца прошлого года ФНС выпустила новую версию программы.

    Скачайте ее в разделе «Программное обеспечение» на .

  • Далее переходите к доходам.
  • Далее переходите к данным о себе — заявителе.
  • Теперь добавьте сами доходы. Вы можете указать сразу общую сумму либо помесячные.

    Второй вариант необходим, если вы получаете не только имущественный, но и стандартный вычет.

В каких случаях заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры обязательно


При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

С 2016 года правила поменялись.

Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр. Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

  1. полученного или в качестве подарка от близкого родственника;
  2. переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании.
  3. приватизированного;

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2019 году, то начиная с 2024 года ее можно продать без «налоговых последствий».

Если же жилье приобреталось в 2019 году по договору купли-продажи, то его можно продать без подачи декларации и уплаты налога только с 2025 года.

Принципы заполнения

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность. Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

  • Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
  • Недопустимы исправления, помарки.
  • Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
  • Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
  • В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
  • Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
  • Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
  • Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.

Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:

  1. раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;
  2. титульная сторона с персональными данными;
  3. доходы из официальных источников.
  4. раздел 2 для исчисления налоговой базы;

Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов.

Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф. Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов.

Заполнение новой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Вычет может применяться неоднократно, но в пределах законодательного лимита.

Такое возможно в нескольких случаях:

  1. доходной базы налогоплательщика оказалось недостаточно для покрытия всей суммы вычета в предыдущем году;
  2. приобретен еще один объект недвижимости, а по предыдущим покупкам вычет не был использован в полном объеме.

Оформление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2019 году сопровождается заполнением следующих информационных блоков:

  • Титульная страница.

    На ней приводятся данные о самом налогоплательщике, о подразделении ФНС, в который подается отчет и заявка на возмещение. Обязательно надо указать отчетный период, за который представляются сведения о полученных доходах и уплаченном налоге, о произведенных расходах.

  • Обязательный элемент декларации – Раздел 2.

    В его строках показывается алгоритм расчета возмещения с учетом сформированной налоговой базы.

  • Декларация 3-НДФЛ – 2019 при покупке квартиры должна содержать обязательный Раздел 1.

    В нем отражается итоговая сумма налоговых платежей, подлежащая возврату из бюджета в пользу налогоплательщика.

  • Размер применяемого вычета и его остаток указывается в приложении 7.
  • Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры (скачать бланк декларации можно ) должна иметь в своем составе приложение 1.

    В этом блоке фиксируются , источник происхождения которых находится в РФ.

    Если доходная база сформирована от иностранных источников, заполнять надо приложение 2.

Сумма вычета у налогового агента в 3-НДФЛ: код 311

Особенностью вычетов по НДФЛ является возможность получать их двумя способами:

  1. в виде ежемесячных вычетов в текущем году.
  2. в виде возвратов за прошедший год;

Во втором случае соискатель подает стандартный комплект документов в ИФНС со сведениями о полученном доходе в 3-НДФЛ при покупке квартиры и прикрепляет к нему заявление такого вида: Бланк находится .

В ответ ИФНС выдает уведомление, с которым соискатель является к работодателю.

Работодатель обязан со следующего месяца предоставить вычет, т. к. прекратить удерживать подоходный налог с зарплаты сотрудника.

В случае имущественного вычета база обложения сотрудника становится нулевой, а значит, и налог нулевой, т. е. он не платит НДФЛ. В программе этот способ возмещения имеет код 311.

Вычет 311 в программе 3-НДФЛ отражается так:

  • В таком случае и сумму удержанного налога нужно изменить — в нашем примере налог будет равен «0».
  • Укажите сумму — перепишите ее из справки 2-НДФЛ в разделе 3.
  • В разделе доходов добавьте вычет.
  • Выберите код.

Кратко об имущественном налоговом вычете

Чтобы осуществить возврат 13 процентов от расходов на покупку или строительство квартиры, дома, нужно воспользоваться налоговым имущественным вычетом по НДФЛ.

Размер налогового вычета определен НК РФ и в 2019 году составляет 2 млн.руб.

по затратам на покупку или строительства жилья. Максимальная сумма к возврату = 13% * 2 млн.руб. = 260 000 руб. Иванов в 2020 году купил квартиру за 2 500 000 руб., при этом он работал по трудовому договору, с его зарплаты платился НДФЛ. В 2019 году Иванов может вернуть 13 % от расходов, но не от всей потраченной суммы, а только от 2 млн.руб., так как это максимальная сумма имущественного вычета, предусмотренная НК РФ.
В 2019 году Иванов может вернуть 13 % от расходов, но не от всей потраченной суммы, а только от 2 млн.руб., так как это максимальная сумма имущественного вычета, предусмотренная НК РФ.

То есть, заполнив декларацию 3-НДФЛ в 2019 году, Иванов сможет вернуть 260 000 руб. Если при этом оформлена ипотека, то также можно вернуть НДФЛ по расходам на оплату ипотечных процентов. При этом размер имущественного вычета составляет 3 млн.руб.

Читайте также: как получить социальный вычет на лечение и заполнить 3-НДФЛ — ссылка.

Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 год за продажу квартиры

При заполнении декларации 3-НДФЛ о продаже жилой недвижимости и земельных участков, в программе необходимо выбрать «доходы полученные в РФ».

Там должна быть выбрана цифра 13 желтого цвета (тот процент, которым облагается физическое лицо при получении доходов).

В окне, с указанием источника выплат жмем на плюс и пишем ФИО, либо название организации, купившей у вас квартиру, дом, либо иную жилую недвижимость. Если это организация — вписываем ИНН, КПП и ОКТМО из ДКП, если физическое лицо, оставляем поля пустыми.

Нажимаем «да» и переходим далее.В полях 010-030 указываются сведения об источнике дохода, то есть в нашем случае покупателе квартиры. Если за проданную квартиру деньги вы получили от физического лица, то следует указать его ФИО и в поле 030 и ИНН в поле 010 (если есть).

Поля 020 и 021 заполняются, если источником дохода выступили юридические лица.

3-НДФЛ 2019 скачать бланк: возврат за покупку квартиры

Рассмотрим заполнение Налоговой декларации при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры. Иванов И. И. в 2020 году приобрел квартиру в ипотеку. Ее стоимость составила 2 300 000,00 рублей.

Он может заявить на получение налогового вычета в размере 2 000 000,00 рублей. Иванов И. И. официально трудоустроен. Согласно справке 2-НДФЛ его доход составил 900 000,00 рублей.

Из них был оплачен подоходный налог в размере 117 000,00 рублей. Изначально заполняем Титульный лист. В нем указываем следующую информацию:

  1. код категории налогоплательщика — 760 (физические лица).
  2. его данные (паспортные данные, дата и место рождения);
  3. отчетный год (в нашем примере 2020 год);
  4. ФИО налогоплательщика полностью;
  5. код страны — 643 для граждан РФ;
  6. налоговый период (календарный год — код 34);
  7. номер корректировки (при первичной сдаче отчета ставят «0»);
  8. код ИФНС РФ по месту регистрации (проживания) налогоплательщика (куда подают отчетт);

Проставляем, кто именно подает декларацию: налогоплательщик или его представитель.

Количество листов указываем после заполнения необходимых Разделов и Приложений отчета. На каждом листе формы 3-НДФЛ налогоплательщик ставит дату и подпись. Заполняем Раздел 1. В его строках указываем следующее:

  1. 050 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета в связи с покупкой квартиры.
  2. 010 — код 2 (он соответствует возврату подоходного налога из бюджета);
  3. 030 — ОКТМО муниципального образования, на территории которого осуществляется оплата подоходного налога;
  4. 020 — КБК налогооблагаемого дохода;

Далее указываем данные в строках Раздела 2:

  1. 001 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика (для граждан РФ она составляет 13%);
  2. 040 — размер имущественного вычета;
  3. 010 — сумма доходов, полученных от всех источников;
  4. 030 — сумма дохода, из которой удержан подоходный налог;
  5. 080 — сумма удержанного подоходного налога;
  6. 002 — код 3 (иное);
  7. 160 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета.

Приложение 1 заполняют по всем источникам доходов, находящихся на территории РФ.

В его строках указывают следующие данные:

  1. 050 — ОКТМО источника выплат;
  2. 040 — КПП источника выплат;
  3. 020 — код вида дохода (07 — заработная плата);
  4. 080 — сумма удержанного НДФЛ с заявленного дохода (на основании справки).
  5. 030 — ИНН источника выплат;
  6. 070 — размер дохода, полученного от данного источника выплат;
  7. 010 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика;
  8. 060 — наименование источника выплат;

Эти строки заполняют по каждому работодателю (источнику выплат). В Приложении 7 заполняют такие строки:

  1. 160 — сумма расходов на оплату процентов по ипотеке;
  2. 180 — остаток вычета по процентам по ипотеке.
  3. 010 — код объекта недвижимости (2 — квартира);
  4. 110 — сумма вычета по ипотечным процентам, если она была получена в предыдущих налоговых периодах;
  5. 070 — заполняется при покупке доли в квартире;
  6. 020 — код налогоплательщика (01 — собственник);
  7. 040 — дата акта передачи объекта;
  8. 120 — сумма вычета, которая была получена ранее на основании уведомления ФНС РФ;
  9. 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  10. 140 — размер налоговой базы;
  11. 100 — сумма имущественного налогового вычета, которая была уже получена в предыдущих отчетных периодах;
  12. 130 — налоговый имущественный вычет по процентам, который был получен в предыдущих налоговых периодах;
  13. 170 — остаток имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры, который переходит на следующий год;
  14. 030 — код номера объекта (1 — кадастровый, 2 — условный, 3 — инвентарный);
  15. 032 — адрес объекта недвижимости (если известен один из номеров объекта, строчку можно не заполнять);
  16. 090 — сумма процентов по ипотечному кредиту;
  17. 031 — кадастровый/инвентарный/условный номер;
  18. 150 — расходы на приобретение квартиры (подтверждение — платежные документы);
  19. 080 — сумма расходов на покупку квартиры в пределах максимума имущественного налогового вычета (2 000 000,00 рублей);

Все строки заполняют в соответствии с установленными правилами.

Как заполнить 3-НДФЛ в 2020 году — инструкция

Программа имеет 6 вкладок слева, некоторые из них активны, другие становятся таковыми по мере заполнения отчета 3-НДФЛ.Начать оформление следует с указаниях исходных условий и информации о физ.лице.Для самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ информацией о доходах, полученных по трудовым договорам, следует запросить на работе . Для этого пишется заявление на имя работодателя. В справке будут отражены точные сведения о начислениях, вычетах, удержанном налоге.

Шаг 1.

Заполняем титульный лист 3-НДФЛ

Начинаем с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код ИФНС.

Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000, если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок.

Сведения о налогоплательщике — физическом лице. Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999.

Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения № 1 к порядку заполнения НД (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № Указывайте следующие значения:

  • Для ИП — 720.
  • Для фермеров — 770.
  • Для физических лиц указывайте 760.
  • Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
  • Для адвокатов ставьте 740.

Далее заполните поля Ф.И.О., дата и место рождения. Укажите информацию о документе, подтверждающем личность. Код вида документа заполните с учетом приложения № 2 к порядку, как правильно заполнить 3-НДФЛ (тот же Приказ ФНС).

Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона. Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись.

Полезное видео

Рекомендуем посмотреть видео об имущественном вычете при продаже квартиры с 1 января 2020 года: Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно:

— Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно!

(нет голосов, будьте первым!) Что еще почитать 12.01.2020 15.01.2020 05.01.2020

Приложение 1

На данной странице 3-НДФЛ покупателю квартиры следует пояснить источники своих доходов, полученные суммы в отчетном году и уплаченный НДФЛ.

Ранее эта информация заполнялась на листе А, в новой форме лист именуется Приложением 1. Его содержание немного упрощено.

По каждому источнику доходов заполняется строки 010-080. Построчное заполнение при покупке квартиры: Поле декларации Пояснения по заполнению 010 Ставка НДФЛ, которой облагается доход.

Вернуть можно только тот налог, который удержан по ставке 13%. 020 Код вида дохода из приложения 3 к Порядку заполнения. Для заработной платы это «07».

030 ИНН компании, от которой получен доход. 040 КПП этой компании. 050 ОКТМО компании. 060 Наименование компании (работодателя).

Если это физическое лицо – то пишутся ФИО, если это юридическое лицо – то наименование. 070 Размер полученного дохода в отчетном году от данной компании.

080 Удержанный подоходный налог с данного дохода. Если у покупателя квартиры был в 2020 году только один работодатель, то достаточно один раз заполнить поля 010 – 080. Если работодателей было больше, то для каждого заполняется поля 010 – 080. Если гражданин также работал в иностранных компаниях, то нужно заполнить информацию в приложении 2.

Если гражданин также работал в иностранных компаниях, то нужно заполнить информацию в приложении 2.

Как изменится 3-НДФЛ 2019 при покупке квартиры

Заявление права на вычет осуществляется путем декларирования полученных заявителем доходов за истекший год. Это необходимо для отражения размера уплаченного налога за год, который может быть возмещен человеку.

Если этой суммы для покрытия всего размера заявляемой льготы окажется недостаточно, остаток вычета переносится на следующий год. Образец 3-НДФЛ при покупке квартиры можно найти далее.